Flujo de Caja: la herramienta más poderosa para el día a día de tu empresa

La Importancia del Flujo de Caja

El flujo de caja es una de las herramientas más poderosas e importantes para la gestión financiera de cualquier empresa, independientemente de su tamaño. Muestra el resultado primordial para el control diario de las finanzas: cuánto entra menos cuánto sale. Además, el flujo de caja puede y debe usarse para proyectar estos movimientos en el futuro.

Tranquilidad y Seguridad

Imagina irte a dormir tranquilo sabiendo que, en los próximos 30 días, habrá entrada de recursos suficientes para pagar tus cuentas. Y, en caso de no tenerlos, saber que tendrás tiempo suficiente para generar más recursos y saldar tus deudas. Sentirse seguro al saber cuándo comprar o no insumos, cuál es el mejor día para programar tus pagos y cuáles son los pagos cuyas fechas no pueden ser alteradas es esencial para una buena gestión financiera.

Planificación de Pagos

El dueño de un negocio nunca debe mirar solo el dinero que ingresa y comprometerse con él el mismo día, sin analizar todo lo que vendrá después para ser pagado. Cuando se cierra una buena venta o un buen contrato, es común que el empresario se entusiasme con una gran entrada de dinero. Sin embargo, poco después vienen las cuentas relacionadas con esas ventas, como materia prima o equipo para entregar el contrato. Además, hay impuestos y comisiones de ventas que deberán pagarse el mes siguiente.

Control Riguroso

Es fundamental que tengas control de cada cuenta por pagar, ya sea pequeña o grande. Es importante registrar las cuentas por cobrar y por pagar en el momento en que se generan, para no correr el riesgo de olvidar ningún detalle. En cuanto a las cuentas generadas después del mes, referentes a las actividades del mes anterior, estas deben ser provisionadas. Por ejemplo, conoces el promedio de gasto de energía y el día de vencimiento. Basta con provisionar (prever) el valor y, tan pronto como llegue la factura real, corregir el asiento. De esta forma, sabrás cuánto exactamente tendrás para hacer cosas fuera de la rutina de la empresa, como inversiones o retiros.

Toma de Decisiones

El flujo de caja debe ser tu aliado a la hora de tomar decisiones. Úsalo sin moderación y siempre, ya que evitará que cometas errores que podrían dar mucho trabajo resolver. Mantener las cuentas al día es extremadamente satisfactorio. La salud del negocio mejora cuando tienes la mente fresca y enfocada en el crecimiento. Con un flujo de caja controlado, tendrás más tiempo y disposición para pensar en estrategias de crecimiento y mejora de tu negocio.