Fluxo de Caixa
O Fluxo de Caixa Projetado mapeia todas as entradas e saídas de dinheiro do negócio, mês a mês, mostrando quanto sobra (ou falta) em caixa ao longo do tempo.
Para que serve
Um negócio pode ser lucrativo no papel (DRE positivo) e ainda assim quebrar por falta de caixa — porque recebe depois de pagar, ou porque um mês de despesa mais alta pesa antes da receita compensar. O Fluxo de Caixa existe para checar exatamente isso: se, mês a mês, sempre haverá dinheiro suficiente em caixa para pagar as contas.
Este exercício não tem dados próprios para preencher — ele é inteiramente calculado a partir de Receitas, Despesas, Pessoal e Fontes de Recursos (incluindo o serviço da dívida de qualquer financiamento), usando as taxas definidas nas Premissas Financeiras.
Como ler a tabela
A tabela Fluxo de Caixa Projetado segue uma estrutura fixa, mês a mês (e por ano, ao longo do horizonte):
Saldo de Caixa Inicial — quanto havia em caixa no começo do período (o primeiro mês vem do Saldo Inicial de Caixa definido nas Premissas).
Entradas — Receitas (já líquidas de inadimplência, chamadas de "Receitas Efetivamente Recebidas") e Aportes e Financiamentos (o dinheiro que entra de cada Fonte de Recursos, no mês em que ela é registrada).
Saídas — Tributos sobre Receita, Custos Diretos (CMV), Despesas (Gerais e Marketing), Pessoal, e Serviço da Dívida (juros e amortização de financiamentos cadastrados em Fontes de Recursos).
Resultado do Período — Total Entradas menos Total Saídas daquele mês.
Saldo de Caixa Final — Saldo Inicial + Resultado do Período; vira o Saldo de Caixa Inicial do mês seguinte.
Assim como em Receitas, use o alternador Consolidado / Mensal completo para escolher o nível de detalhe, e Excel para exportar.
Como usar para decisões
O número mais importante para acompanhar é o Saldo de Caixa Final mês a mês: se ele ficar negativo em algum ponto, o negócio precisa de mais capital de giro naquele momento, mesmo que o resultado anual seja positivo. Isso costuma acontecer nos primeiros meses, antes da receita atingir o regime de cruzeiro, ou em meses de investimento pesado sem receita correspondente.
Dicas
Se o saldo final ficar negativo em algum mês, revise primeiro Fontes de Recursos (falta capital de giro) e a distribuição de Despesas/Investimentos no tempo — nem sempre o problema é o negócio, às vezes é só o timing.
Compare o Fluxo de Caixa com o DRE do mesmo período: se os dois contarem histórias muito diferentes, normalmente é por causa de inadimplência, sazonalidade de receita, ou pagamento de dívida — todos itens que afetam caixa mas não (ou não da mesma forma) o resultado contábil.
Este relatório recalcula automaticamente sempre que você edita Receitas, Despesas, Pessoal, Fontes de Recursos ou Premissas — não há necessidade de "atualizar" manualmente.