Premisas Financieras
Las Premisas Financieras son el conjunto de tasas y parámetros que Vibz utiliza para calcular todos los números del Modelado Financiero. No es un ejercicio con contenido propio para "completar", es la configuración que subyace a todos los demás ejercicios de esta etapa.
Para qué sirve
En lugar de calcular manualmente cuánto impuesto se deduce de cada ingreso, o cuánto suman los cargos laborales al salario de un empleado con contrato fijo, usted define estas tasas una vez aquí, y Vibz las aplica automáticamente en Ingresos, Gastos, Personal, P&L, Flujo de Caja y Análisis de la Inversión.
El botón Premisas aparece en la parte superior de cada página del Modelado Financiero, precisamente porque estas tasas afectan a todas ellas; no es un botón específico de ningún ejercicio.
Qué se configura
Saldo Inicial de Caja — cuánto dinero tiene el negocio en caja al inicio de las proyecciones.
Inflación Anual Proyectada y Tasa Básica de Interés — los parámetros macroeconómicos utilizados en las proyecciones a largo plazo.
Cargas Laborales Empleados Fijos y Cargas Laborales Freelancers — el porcentaje adicional sobre la remuneración de cada tipo de contratación, utilizado en el ejercicio de Personal.
Cargas Laborales Socios — las cargas sobre la retirada de los socios.
Impuestos sobre Ingresos — la alícuota aplicada sobre todo lo que factura el negocio (aparece deducida en el Ingreso Neto del P&L y en el Flujo de Caja).
Impuestos sobre Beneficios — la alícuota de IR/CSLL aplicada sobre el resultado antes de impuestos, en el P&L.
Tasas Financieras — costos de operaciones financieras diarias (ej: tasas de terminal de punto de venta, comisiones bancarias).
Tasa de Depreciación de Activos — la tasa utilizada para depreciar equipos y otros activos a lo largo del tiempo.
Tasa Media de Incumplimiento — el porcentaje de ingresos que se espera no recibir; utilizada para calcular el Ingreso Neto y los "Ingresos Efectivamente Recibidos" en el Flujo de Caja.
Tasa de Atractivo Base (TMA) — la tasa mínima de retorno esperada, utilizada como referencia en el Análisis de la Inversión (payback, VAN, TIR).
Cómo usar
Abra el panel de Premisas en cualquier página del Modelado Financiero, ajuste los valores y haga clic en Guardar Premisas. El cambio se propaga automáticamente a todos los informes calculados (P&L, Flujo de Caja, Análisis de la Inversión); no necesita rehacer nada manualmente en los otros ejercicios.
Consejos
Ajuste las Premisas antes de confiar en los números de Ingresos, P&L o Flujo de Caja; los valores predeterminados son genéricos y rara vez reflejan su negocio exactamente.
Si su contador ya tiene las alícuotas reales del régimen tributario del negocio (Simples, Lucro Presumido, etc.), úselas aquí en lugar de los valores predeterminados.
La Tasa de Atractivo Base (TMA) es la más estratégica de las premisas: define lo que "vale la pena" significa en el Análisis de la Inversión. Una TMA del 20% es conservadora para muchos negocios; ajústela según el riesgo real de su sector.